Pour accéder à l'onglet relatif aux ajustements de début et de fin de période vous devez vous rendre dans le contrôle de la TVA collectée et appuyer sur "Détails des ajustements de début et de fin de période".
Cet onglet regroupe tous les comptes d'inventaires ayant un impact sur le calcul de TVA.
Liste de compte analysé :
413 "Client effet à recevoir"
416 "Client douteux"
4181 "Facture à établir"
4198 "Avoir à établir"
487 "Produits constatés d'avance"
Pour que l'analyse soit complète, veuillez procéder à l'extourne au premier jour de l'exercice et à la ventilation manuelle des comptes qui n'ont pas pu être ventilés automatiquement.
Cette analyse est découpée en deux section, la première partie concerne les ajustements de début de période et la seconde les ajustements de fin de période.
Les deux parties possèdent la même structure :
1. Tableau de synthèse
Description : Récapitule l'impact des comptes analysés sur la TVA
La colonne TVA est calculée sur la base des montants HT x Taux associé, mais les exceptions suivantes existent :
La colonne TVA du compte
487xest toujours à 0, car le compte est traité HTPour les comptes
413xet416xuniquement les produits à l’encaissement sont pris en compte pour le calcul de cette colonne.
2. Ajustements au débit ventilés par taux :
Description : Récapitule les comptes impactant TVA exigible aux débits.
3. Ajustements à l'encaissement ventilés par taux :
Description : Récapitule l'impact les comptes impactant la TVA exigible aux encaissements.