Synthèse
Représentation graphique
Ce graphique permet de visualiser les différences de base pour chaque période de déclaration et sur l'exercice complet.
Graphique de synthèse TVA non imposable :
Légende :
S'il existe des différences entre les montants déclarés et comptabilisés, les graphiques sont affichés en rouge sinon en bleu.
Vous pouvez survoler les graphiques pour visualiser les montants.
Tableaux de synthèse
Ces tableaux récapitulent l'ensemble des données déclarées et comptabilisées ventilées :
Par période
Par type de données : montant HT
Légende :
Montant HT déclaré : total des ventes déclarées entre le début de l'exercice et le dernier mois déclaré
Montant HT comptabilité : total des ventes éligibles en comptabilité
Décalage Montant HT : différence entre les ventes en comptabilité et les ventes déclarées
Détails
Étape 1 - Comptes de produit (non imposables)
Description :
Keeper sélectionne les comptes de produit paramétrés en non imposable suivants :
Ventes de produits fabriqués, marchandises et prestations de services (racine
70xxx)Produits des cessions d'éléments d'actifs (racine
775xxx)
Le paramétrages des opérations non imposables regroupes
Les opérations autoliquidés : sous traitance BTP
Les opérations non soumises à TVA : France métropolitaine
Détails :
Pour chaque compte de produit, Keeper récupère les informations suivantes :
l'exigibilité du compte : encaissement ou débit
la balance du compte de produit allant du premier jour de l'exercice au mois sélectionné
Étape 2 - Produit sur Débit
Description :
Ce tableau agrège les données de produit exigible sur débit (Montant HT) sur l'ensemble de la période et la période sélectionnée.
Détails :
Keeper récupère les comptes de produit paramétrés au débit et en opération non imposable suivants :
Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises (racine
70xxx)Produits des cessions d'éléments d'actifs (racine
775xxx)
Étape 3 - Produit sur encaissement
1. Calcul de l'assiette
Description
Ce tableau agrège les données des produits sur encaissement (Montant HT)
Détails
Keeper récupère les comptes de produits paramétrés à l’encaissement et en opérations non imposables suivants :
Ventes de produits fabriqués, prestations de services, marchandises (racine
70xxx)Produits des cessions d'éléments d'actifs (racine
775xxx)
2. Dus clients non lettrés
Description
Ce tableau identifie les sommes non payées par les clients à la fin du mois.
Détails
Keeper récupère la liste des comptes auxiliaires (racine
411xxx)ℹ️ Pour chaque fin de mois, le montant non lettré correspondant à des comptes de produit (racine
70xxxxou775xxx) paramétrés sur encaissement et en opérations non imposables est récupéré.
2.1 Interface de saisie des à-nouveaux
Description
Keeper ventile automatiquement les à-nouveaux de dus clients connus, cependant certaines écritures d'à-nouveaux nécessitent une saisie manuelle de l'utilisateur, dans le cas d'une reprise de dossier par exemple.
Détails
Saisir le compte de produit à ventiler (comptes de produits
7xxxxxx), le montant et la date de règlementSi le compte produit est
Lié à un compte de TVA, la valeur de la TVA est calculée par Keeper en fonction du taux de TVA associé au compte de TVA
Paramétré en opération non imposable, aucun montant de TVA n’est calculé.
Saisir le mois auquel le lettrage a été effectué
L'utilisateur peut ajouter autant de ligne que nécessaire
Pour valider les données, le solde d'à nouveaux à ventiler doit être de 0 euros et chaque compte de produit utilisé doit être paramétré en totalité (Exigibilité mentionnée et association à un compte de TVA ou paramétré en opérations non imposables)
3.Calcul TVA collectée sur encaissement
Description :
Ce tableau présente la réconciliation entre l'ensemble des données calculées ci-dessus
Le total de produit collecté sur encaissement correspond au montant des ventes encaissées du mois concerné :
le montant de l'ensemble des factures du mois concerné (appelé assiette), i.e. tous les mouvements enregistrés (encaissé ou non)
duquel il faut soustraire les factures non encaissées (non lettrées)
et rajouter les factures des mois précédents encaissées ce mois-ci
Détails :
La différence entre les dus clients à la fin du mois et les dus clients au début du mois permet d'avoir le montant des deux derniers points ci-dessous, à savoir :
d'ajouter les encaissements des mois précédents : qui n'apparaissent pas en assiette du mois (la facture est apparu sur les comptes de produit
70/775sur les mois précédents) : → ces montants sont en dus au début du mois, mais pas en fin de moisde soustraire les mouvements des
70/775qui n'ont pas été encaissés :qui apparaissent en assiette du mois, mais à ne pas prendre en compte → ces montants n'apparaissent pas en dus au début du mois, mais sont présents en dus à la fin du mois
Étape 4 - Total opérations non imposables
Description :
Ce tableau présente l'ensemble des données calculées ci-dessus et nous donne le montant des opérations non imposables (autoliquidé & non soumis à TVA) HT sur encaissement et sur débit sur l'ensemble de l'exercice et sur la période sélectionnée.
L'ensemble des données sont disponibles depuis les tableaux ci-dessus.
