Cet article détail le processus de récupération des informations affichées dans le cadrage. Ceci nécessite d'avoir pris connaissance des pré-requis du module.
voir l'article : Pré-requis à l'utilisation de l'assistant |
TABLE DES MATIÈRES
Comptes analysés
N'hésitez pas à nous faire part des cas qui pourraient manquer dans certaines comptabilités.
Comptes d'encaissement
On analyse les écritures d'encaissements / décaissements qui mouvementent l'un des comptes suivants :
- Banque (racine 51)
- Caisse (racine 53)
- Virement interne (racine 58)
- Compte de l'exploitant (racine 108)
- Compte courant de l'associé (racine 455)
Utilisation de comptes intermédiaires (511, 58)
L'exigibilité de la TVA pour des encaissements à partir de comptes intermédiaires est pour le moment déclenchée lors du règlement et non à la remise en banque. |
Comptes de tiers
Les comptes de tiers analysés sont les comptes :
- Clients, (auxiliaires et racine 411)
- Fournisseurs, (auxiliaires et racine 401)
- Fournisseurs d'immobilisations, (auxiliaires et racine 404)
- Les comptes de racine 421, 462 et 467
Dès lors que ces comptes sont lettrés avec un mouvement d'encaissement comptabilisé sur la période.
Utilisation de comptes spécifiques (421, 462 et 467)
Les mouvements remontés sur ces racines de comptes peuvent faire l'objet d'erreurs nous travaillons sur l'améliorations de leur traitements. |
Lien avec la facturation
Les écritures associées à l'encaissement (directement en banque ou par le lettrage), permettant de déduire le compte de produit ou auto-liquidation.
Exemple 1 - Directement en banque :
Exemple 2 - Par le lettrage :
Part effective encaissée
Lorsque l'exigibilité est sur les encaissements on défini la part effective encaissée à partir du montant encaissé / le montant facturé qui sera appliqué sur les mouvements associés.
Exemple 3 - Facture d'achat :
On calcule le ratio encaissé : 1325 / (250 + 2400) = 0,5
Appliqué aux mouvements de TVA
- Avoir de janvier : -41,67 x 0,5 = -20,83
- Facture de février : 400 x 0,5 = 200
Restitution
Chaque encaissement déclenche un prorata des comptes détaillé en TVA collectée et TVA déductible qui auront été lié précédemment.
Restitution des exemple 1 & 2
Solde des comptes soumis à TVA
En cliquant sur le numéro du compte, le détail des mouvements associés est affiché
Restitution de l'exemple 3
Solde des comptes soumis à TVA
En cliquant sur le fournisseur, le détail des mouvements associés est affiché